目    录

第一部分  上高县城乡居民基本养老保险管理局单位概况

一、单位主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  上高县城乡居民基本养老保险管理局2024年单位预算表

一、《收支预算总表》

二、《单位收入总表》

三、《单位支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《财政拨款 “三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《项目绩效目标表》

第三部分 上高县城乡居民基本养老保险管理局2024年单位预算情况说明

一、2024年单位预算收支情况说明

二、2024年 “三公”经费预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  上高县城乡居民基本养老保险管理局2024单位概况

一、单位主要职责

上高县城乡居民基本养老保险管理局是负责城乡居民养老保险政策的宣传、咨询，参保登记管理、收缴衔接、基金申请与划拨、基金管理、个人账户建立与管理、待遇核定与支付、待遇发放管理、保险关系注销登记、关系转移接续、待遇领取资格确认、内控管理、基金追回、档案管理、个人权益记录管理、数据统计分析以及咨询、查询和举报受理工作，编制、上报本级城乡居民养老保险基金预算和决算、财务和统计报表，对乡镇（街道）服务中心工作人员及经办权限进行管理，对经办业务进行指导和监督，开展人员培训等。

二、机构设置及人员情况

上高县城乡居民基本养老保险管理局内设股室4 个，包括秘书股、业务股、财务股、稽核股等科室。

编制人数小计10人,其中：行政编制人数0人,全部补助 事业编制人数10人,部分补助事业编制人数0人。实有人数 小计10人,其中：在职人数小计10人,行政在职人数0人,全 部补助事业在职人数10人,部分补助事业在职人数0人。离

休人数小计0人,退休人数小计0人,遗属人数0人。

第二部分  上高县城乡居民基本养老保险管理局2024年单位预算表

（详见附表）

第三部分  上高县城乡居民基本养老保险管理局2024单位预算情况说明

一、2024年单位预算收支情况说明

(一)收入预算情况

2024年上高县城乡居民基本养老保险管理局单位收入预算总额为846.6万元,较上年预算安排增加581.8万元，其中：财政拨款收入237.16万元,较上年预算安排减少27.64万元;教育收费资金收入0万元,较上年预算安排增加（减少）0 万元;事业收入0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;事业单位经营收入 0     万元,较上年预算安排增加（减少）0 万元； 附属单位上缴收入0万元,较上年预算安排增加（减少）0万 元；上级补助收入0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元；其他收入 0 万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；使用非财政拨款结余0万元，较上年预算安排增加 （减少）0 万元；上年结转（结余）609.43 万元，较上年预算安排增加609.43万元。

(二)支出预算情况

2024年上高县城乡居民基本养老保险管理局单位支出预算总额为846.6万元,较上年预算安排增加581.8万元;其中：

按支出项目类别划分：基本支出116.75万元,较上年预算安排减少6.68万元;其中：工资福利支出108.33万元, 商品和服务支出7.42万元,对个人和家庭的补助0万元, 资本性支出1万元；项目支出729.85万元,较上年预算安排增加586.52万元;其中：工资福利支出17.8万元,商品和服务支出29.97万元,对个人和家庭的补助682.09万元,债务利息及费用支出0万元，资本性支出（基本建设）0万元,资本性支出0万元，对企业补助0万元，其他支出0万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出0万元,较上年预算安排增加0万元;国防支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;公共安全支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;教育支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;科学技术支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;文化旅游体育与传媒支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;社会保障和就业支出831.72万元,较上年预算安排增加581.81万元;卫生健康支出5.6万元,较上年预算安排减少2.05万元;节能环保支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;城乡社区支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;农林水支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;交通运输支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;资源勘探工业信息等支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;商业服务业等支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;金融支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;自然资源海洋气象等支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;住房保障支出9.27万元,较上年预算安排增加2.04万元；粮油物资储备支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;灾害防治及应急管理支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元；其他支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出126.13万元,较上年预算安排减少10.37万元;商品和服务支出37.38万元, 较上年预算安排增加15.32万元;对个人和家庭的补助82万元（财政代缴社会保险费支出82万元），较上年预算安排保持一致;债务利息及费用支出0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；资本性支出（基本建设）0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元；资本性支出1万元,较上年预算安排增加1万元；对企业补助（基本建设）0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元； 对企业补助0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元；对社会保险基金补助600.09万元,较上年预算安排增加600.09万元；；其他支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元。

(三)财政拨款支出情况

2024年上高县城乡居民基本养老保险管理局单位财政拨款支出预算总额237.16万元,较上年预算安排减少3.4万元;      

按支出功能科目划分：一般公共服务支出0万元，国 防支出0万元,公共安全支出0万元,教育支出0万元,科学技术支出0万元, 文化旅游体育与传媒支出0万元,社会保障和就业支出222.29万元,卫生健康支出5.6万元,节能环保支出0万元,城乡社区支出0万元,农林水支出0万元,交通运输支出0万元,资源勘探工业信息等支出0万元,商业服务业等支出0万元,金融支出0万元, 自然资源海洋气象等支出0万元,住房保障支出9.27万元,粮油物资储备支出0万元,灾害防治及应急管理支出0万元,其他支出0万元。

按支出项目类别划分：基本支出114.78万元,较上年预算安排减少6.68万元;其中：工资福利支出108.33万元, 商品和服务支出5.45万元,对个人和家庭的补助0万元， 资本性支出1万元。项目支出122.39万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;其中：工资福利支出17.8万元,商品和服务支出22.59万元,对个人和家庭的补助82万元,债务利息及费用支出0万元，资本性支出（基本建设）0万元,资本性支出0万元，对企业补助0万元，其他支出0万元。

(四)政府性基金情况

2024年上高县城乡居民基本养老保险管理局单位政府性基金收入预算为0万元，支出预算为0万元，其中：基本支出 0万元，项目支出0万元。本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

(五)国有资本经营情况

2024年上高县城乡居民基本养老保险管理局单位国有资本经营收入预算为0万元，支出预算为0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。本单位没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

(六)机关运行经费等重要事项的说明

2024年上高县城乡居民基本养老保险管理局单位机关运行费预算0万元， 比上年预算增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因本单位不属于行政参公单位，无机关运行经费。

(七)政府采购情况

2024年上高县城乡居民基本养老保险管理局单位所属各单位政府采购总额1万元,其中: 政府采购货物预算1万元, 政府采购工程预算0万元,政府采购服务预算 0万元。

(八)国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日（各级财政编制单位预算基础信息上报截止时间）,部门共有车辆 0辆,其中：一般公务用车实有数 0辆。

2024年单位预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200 万元以上大型设备具体为：无 。

（九）项目情况说明

2024年实行绩效目标管理的项目3个，涉及资金122.39万元，进行了绩效评价的项目3个，涉及资金122.39万元。

（1）城乡居民养老保险经办机构专项业务经费项目情况说明

　　１）项目概述

负责城乡居民社会养老保险有关政策的宣传，城乡居民参保的登记申报、审查核实，养老保险费核定和征缴及城乡居民退休审核、待遇计算。  

　　２）立项依据

　　2015政府抄告单370号

　　３）实施主体

上高县城乡居民基本养老保险管理局

　　４）实施方案

城乡居民参保的登记申报、审查核实，养老保险费核定和征缴及城乡居民退休审核、待遇计算。  

　　５）实施周期

　　经常性

６）年度预算安排35.39万

（2）建档立卡户、低保户、特困人员参加城乡居民基本养老保险财政代缴项目情况说明

　　１）项目概述

　　对参加城乡居民养老保险建档立卡户、低保户、特困人员等缴费困难群体，财政为其代缴最低100元标准的城乡居民基本养老保险。进一步完善城乡居民基本养老保险制度，加强精准扶贫与城乡居民基本养老保险制度相衔接，切实解决城乡困难群众“老有所养”问题，努力实现法定人员社保保障全覆盖的目标。

　　２）立项依据

　　2015政府抄告单370号

　　３）实施主体

上高县城乡居民基本养老保险管理局

　　４）实施方案

　　对参加城乡居民养老保险建档立卡户、低保户、特困人员等缴费困难群体，财政为其代缴最低100元标准的城乡居民基本养老保险。进一步完善城乡居民基本养老保险制度，加强精准扶贫与城乡居民基本养老保险制度相衔接，切实解决城乡困难群众“老有所养”问题，努力实现法定人员社保保障全覆盖的目标。　　　　　　５）实施周期

　　经常性

年度预算安排82万

（3）县被征地农民参加基本养老保险办公室工作经费项目情况说明

　　１）项目概述

切实解决好被征地农民基本养老保险问题,维护被征地农民合法权益,改善我县被征地农民基本生活,保障被征地农民长远生计,建立被征地农民基本养老保险补偿机制.根据被征地农民养老保险政策及弥补基金收支缺口的需要按规定程序及时办理申请拨付财政补助资金。　　　

２）立项依据

　　政府抄告单﹝2018﹞867号

　　３）实施主体

上高县城乡居民基本养老保险管理局

　　４）实施方案

切实解决好被征地农民基本养老保险问题,维护被征地农民合法权益,改善我县被征地农民基本生活,保障被征地农民长远生计,建立被征地农民基本养老保险补偿机制.根据被征地农民养老保险政策及弥补基金收支缺口的需要按规定程序及时办理申请拨付财政补助资金。　　　

　　５）实施周期

　　经常性

６）年度预算安排5万

　　绩效目标和指标

城乡居民养老保险制度以“全覆盖、保基本、有弹性、可持续”为基本方针，实行社会统筹与个人账户相结合的制度模式，个人缴费与政府补贴相结合的筹资方式，基础养老金与个人账户相结合的待遇形式，建立覆盖全体城居民的养老保险制度，促进制度整合，实现全体城乡居民老有所依的目标，对年满60周岁并符合待遇领取的参保人员，按规定及时足额发放养老金，确实有效的改善人民群众的生活质量。

绩效目标：扩大养老保险覆盖面，加强基金征缴，不断提高服务质量，努力实现社会保险扩面和基金征缴新突破，确保退休人员养老金按时足额发放，不断提高社会化管理服务水平，确保基金安全。做到应保尽保，实现老有所养，保持社会稳定，促进城镇化健康发展，实现档案规范管理，准确建立健全个人档案，新老农保并轨顺利实施。

二、2024年 “三公”经费预算情况说明

 2024年上高县城乡居民基本养老保险管理局单位"三公"经费财政拨款安排1.98 万元，其中：

因公出国（境）费0万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：本单位暂无该项支出。      

公务接待费1.98万元,比上年减0.02万元，主要原因是：与上年安排基本保持一致，尽力压减此项开支。

公务用车运行维护费0万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：本单位暂无该项支出。      

公务用车购置0万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：本单位暂无该项支出。    

第四部分   名词解释

一、收入科目

各部门结合实际进行解释。

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以 上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短

训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助

活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动

及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用

途的非统计财政拨款结余弥补2023年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列2023年（上年）全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

(一)社会保障和就业支出:反映用于事业单位基本养老保险基金、失业保险基金、工伤保险基金等的补助支出.
   (二)卫生健康支出:反映用于基层医疗机构及事业单位医疗方面的支出。
   (三)工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（四）商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

（五）个人和家庭的补助支出：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

（六）住房保障支出：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

（一）机关运行费：指用财政拨款安排的为保障行政单 位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和 服务的各项资金，包括办公费、 印刷费、邮电费、差旅费、 会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、 办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、

公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境） 费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

(三)社会保险基金补助支出：反映财政对被征地农民参加基本养老保险的补助支出。

（四）财政代缴城乡居民基本养老保险费支出:指财政为生活困难人员缴纳的城乡基本养老保险支出。