上高县审计局2024年部门预算

 

 

目录

 

第一部分上高县审计局概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分上高县审计局2024年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《财政拨款“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《部门整体支出绩效目标表》

十一、《项目绩效目标表》

第三部分上高县审计局2024年部门预算情况说明

一、2024年部门预算收支情况说明

二、2024年“三公”经费预算情况说明

第四部分名词解释

 

 

 

 

第一部分上高县审计局概况

 

 

一、部门主要职责

县审计局是主管审计工作的县人民政府组成部门，主要职责是：

1、主管全县审计工作。

2、起草地方性审计法规草案，制定审计规章制度并监督执行。

3、向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政支出情况审计报告。

4、直接审计法律法规规定的事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定。

5、按规定对县处级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6、组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9、参与审计领域的国家交流与合作，指导和推广信息技术在全县审计领域的应用。

10、完成县委、县政府和省审计厅交办的其他任务。

二、机构设置及人员情况

2024年上高县审计局共有预算单位1个，为上高县审计局本级。内设办公室、财政金融和企业经贸审计股、教科文卫和社会保障审计股、农业农村自然资源和生态环境审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股和党群政法和住建城管审计股。

编制人数小计29人,其中：行政编制人数15人,全部补助事业编制人数14人,部分补助事业编制人数0人。实有人数小计49人,其中：在职人数小计26人,行政在职人数13人,全部补助事业在职人数13人,部分补助事业在职人数0人。离休人数小计0人,退休人数小计23人（由养老保险基金发放养老金的离退休人员）。

 

 

 

第二部分 上高县审计局2024年部门预算表

（详见附表）

 

 

 

第三部分上高县审计局2024年部门预算情况说明

 

一、2024年部门预算收支情况说明

 

 

(一)收入预算情况

2024年上高县审计局收入预算总额为1004.48万元,较上年预算安排增加148.32万元，其中：财政拨款收入818.66万元,较上年预算安排减少9.05万元;其他收入15万元，较上年预算安排增加15万元；使用非财政拨款结余0万元，较上年预算安排减少10万元；上年结转（结余）170.82万元，较上年预算安排增加157.38万元。

(二)支出预算情况

2024年上高县审计局支出预算总额为1004.48万元,较上年预算安排增加148.32万元;其中：按支出项目类别划分：基本支出398.54万元,较上年预算安排减少10.32万元;其中：工资福利支出352.37万元,商品和服务支出28.17万元,对个人和家庭的补助18.00万元；项目支出605.94万元,较上年预算安排增加158.65万元;其中：工资福利支出95.37万元,商品和服务支出478.87万元,对个人和家庭的补助21.98万元,资本性支出9.72万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出885.23万元,较上年预算安排增加114.35万元;社会保障和就业支出55.98万元,较上年预算安排增加21.54万元;卫生健康支出22.29万元,较上年预算安排减少5.48万元;住房保障支出40.97万元,较上年预算安排增加17.9万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出447.74万元,较上年预算安排增加22.42万元;商品和服务支出507.04万元,较上年预算安排增加117.25万元;对个人和家庭的补助39.98万元,较上年预算安排增加7.33万元;资本性支出9.72万元,较上年预算安排增加（减少）1.32万元。

(三)财政拨款支出情况

2024年上高县审计局财政拨款支出预算总额818.66万元,较上年预算安排减少9.05万元;

按支出功能科目划分：一般公共服务支出699.41万元，社会保障和就业支出55.98万元,卫生健康支出22.29万元,住房保障支出40.97万元。

按支出项目类别划分：基本支出398.54万元,较上年预算安排减少10.32万元;其中：工资福利支出352.37万元,商品和服务支出28.17万元,对个人和家庭的补助18.00万元。项目支出605.94万元,较上年预算安排增加158.65万元;其中：工资福利支出95.37万元,商品和服务支出478.87万元,对个人和家庭的补助21.98万元,资本性支出9.72万元。

(四)政府性基金情况

本部门没有使用政府性基金预算拨款安排的支出

 

(五)国有资本经营情况

本部门没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出

 

(六)机关运行经费等重要事项的说明

2024年部门机关运行费预算515.86万元比上年预算增加162.37万元，增长45.93%，主要原因是含上年结转未审金额。

 

(七)政府采购情况

2024年部门所属各单位政府采购总额9.72万元,其中: 政府采购货物预算9.72万元, 政府采购工程预算0万元,

政府采购服务预算0万元。

 

(八)国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日（各级财政编制部门预算基础信息上报截止时间）,部门共有车辆0辆,其中：一般公务用车实有数0辆。

2024年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：     无    。

（九）审计局项目情况说明（部门本级）

1.工程决算审计经费项目

1）项目概述：组织开展对省市县重点项目推进情况专项审计调查，确保重大项目建设有序推进，提高政府投资绩效。

 2）立项依据：经县政府批准，上高县审计局对政府投资建设项目负责决算审计，为保障审计工作正常开展，从2019年开始，每年安排408万用于审计局工程决算审计经费。

 3）实施主体：上高县审计局

 4）实施方案：对政府投资建设项目负责决算审计。

     5）实施周期：经常性项目

 6）年度预算安排：2024年安排财政拨款408万元

 7）绩效目标和指标

产出指标：审计计划完成率大于等于95%。

质量指标：审计建议事项采纳率大于等于90%。

时效指标：审计报告出具及时率大于等于90%。

效益指标：挽回经济损失大于等于3500万元。

社会效益指标：整改完成率大于等于90%。

可持续影响指标：推动被审计单位制度建设大于等于5个。

满意度指标：相关部门和人员满意度大于等于95%。

 

二、2024年“三公”经费预算情况说明

2024年上高县审计局"三公"经费财政拨款安排  15 万元，其中：

因公出国（境）费  0  万元,比上年持平，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务接待费 15  万元,比上年持平，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务用车运行维护费  0  万元,比上年持平，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务用车购置  0  万元,与上年持平，主要原因是：与上年安排保持一致。

 

 

 

 

 

 

第四部分名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位

经营收入等以外的各项收入。

二、支出科目

（一）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（二）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）审计业务（项）：反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

（四）审计管理（项）：反映审计部门法制建设、审计质量控制、审计结果公告、宣传、教育、职称考试等方面的支出。

（五）信息化建设（项）：反映审计部门用于信息化建设方面的支出。

（六）其他审计事务支出（项）：反映除上述项目以外其他审计事务方面的支出。

（七）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

（八）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（九）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（十）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

（十一）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

 

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公

务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出

（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、

维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公

务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）

支出。

 

（二）机关运行经费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。